В то вряма, как регистрационные агенты Британских Виргинских островов (БВО) всегда поддерживали записи бенефициарных собственников в соответствии с требованиями Кодекса практики борьбы с отмыванием денег, правительство БВО приняло новое законодательство в этом месяце, которое обязывает каждого регистрационного агента поддерживать регистрационную базу бенефициарных собственников для всех компаний БВО, которым регистрационные агенты предоставляют услуги. База данных, извесная как Безопасная поисковая система бенефициарных собственников (Beneficial Ownership Secure Search или BOSS), имплементируетсядля того, чтобы БВО могли выполнять свои обязательства по соглашению о обмене информации с Великобританией, заключенному в апреле 2016 года. Это законодательство вступило в силу с 30 июня 2017 года.
До этого, если имело место расследование, один из компетентных органов БВО предоставлял уведомление зарегистрированному агенту о получения информации, а получатель должен был выполнить обязательство в течение короткого периода времени. В рамках системы BOSS зарегистрированные агенты должны вести свою собственную базу данных о бенефициарных собственниках. Эта база данных может быть обыскана назначенными сотрудниками правоохранительных органов БВО после официального запроса от одного из компетентных органов БВО – Агентства финансового расследования БВО, Комиссии по финансовым услугам БВО, Международного налогового органа БВО и палат Генерального прокурора БВО. Данные поисковой системы BOSS могут быть затребованы Компетентным органом БВО исключительно для того, чтобы помочь БВО выполнить свои обязательства перед Британской биржей облигаций. Первоначальный запрос должен исходить от властей Великобритании.
«Бенефициарные владельцы» определяются как физические лица, которые в конечном счете владеют или контролируют двадцать пять или более процентов акций или права голоса компании БВО. Если нет бенефициарных собственников, отвечающих определению владения двадцатью пятью процентами, бенефициарными владельцами будут считаться физические лица, которые иным образом осуществляют контроль над управлением компанией БВО, список которых будет включать директоров, доверенных лиц, личных опекунов, консультантов по вопросав неплатежеспособности и исполнителей имущества умершего. Исключения были установлены для биржевых компаний, взаимных фондов, зависимых компаний и суверенных государств.
Зарегистрированный агент должен ввести следующую основную информацию для каждого бенефициарного владельца, который является физическим лицом и соответствует критериям: имя, адрес проживания, дата рождения и гражданство.
Двигаясь дальше:
- Каждая компания БВО теперь обязываеться идентифицировать любое лицо, которое является бенефициарным владельцем, и уведомлять регистрационного агента в течение 15 дней. Несоблюдение этих обязательств является правонарушением, подлежащим наказанию в виде суммарной санкции, не превышающей 40 000 долл., или приговора к штрафу, размер которого, не может превышать 250 000 долл. США.
- Компании, которые были исключены из Реестра за неуплату лицензионных платежей до 1 января 2016 года, не подчиняются нормам этого Закона, но все компании, исключенные из Регистра за неуплату лицензионных сборов после 1 января 2016 года, являються таковыми.
- Каждая компания БВО обязана уведомить своего Регистрационного агента об изменении прав собственности в течение 15 дней после ознакомления с изменениями. Несоблюдение этих обязательств является правонарушением, подлежащим наказанию в виде суммарной санкции, не превышающей 5 000 долл., или приговора к штрафу, размер которого, не может превышать 10 000 долл. США.
- Регистрационные агенты обязаны обновить свою базу данных в течение 15 дней после уведомления об изменении любой из предписанной информации, касающейся бенефициарных владельцев. Несоблюдение этих обязательств является правонарушением, подлежащим наказанию в виде суммарной санкции, не превышающей 20 000 долл., или приговора к штрафу, размер которого , не может превышать 40 000 долл.